Controleer je gegevens goed

Hoe doe ik correct belastingaangifte? Dit begint bij het goed controleren van jouw gegevens. Tegenwoordig vult de Belastingdienst al een groot gedeelte van de jaarlijkse belastingaangifte voor je in. Echter is dit geen garantie dat de gegevens allemaal kloppen. Ga hier daarom ook voorzichtig mee om en controleer of alle vooraf ingevulde gegevens juist zijn.

Blik terug op de belastingaangifte van het voorgaande jaar

Zijn er diverse dingen in jouw persoonlijke situatie verandert in het afgelopen jaar? Blik dan in elk geval terug op de belastingaangifte van het voorgaande jaar. Je ziet dan direct wat je hier hebt ingevuld en kan sommige bedragen wellicht overnemen in de huidige aangifte. Zo bespaar je tijd. Is het zo dat je geen aangiftebrief voor het voorgaande jaar hebt ontvangen? En heb je het idee dat je wel geld terug kunt krijgen? Log dan in middels de website van de Belastingdienst en vul de aangifte van het voorgaande jaar in. Dien de aangifte vervolgens in wanneer je een teruggave krijgt.

Vul alle boxen correct in

Wanneer je jouw belastingaangifte invult bij de Belastingdienst, zul je op de website drie verschillende boxen tegenkomen bij het invullen van jouw inkomsten. Dit betreffen diverse categorieën waarbinnen het inkomen verdeeld dient te worden en waar je mogelijk ook belasting over betaalt. Of je belasting moet bijbetalen, is afhankelijk van waar jouw inkomsten uit afkomstig zijn en hoe hoog de inkomsten zijn. Het kan ook zo zijn dat je geld terugkrijgt. Het totale bedrag aan inkomsten betreft de drie tarieven welke uit elke box worden opgeteld. Wij lichten de drie verschillende boxen hieronder voor je toe:

Box: Belastbaar inkomen uit werk en woning

De eerste box betreft al het inkomen uit werk en woning. Dit omvat het loon, maar ook het geld wat met een onderneming verdiend is, gekregen is via een uitkering of lonen van overige werkzaamheden, zoals een bijbaan. Bovenop jouw inkomsten zullen inkomens uit een eigen woning bij elkaar worden opgeteld. Hierop worden aftrekposten in mindering gebracht, waarbij je kunt denken aan de hypotheekrente en de uitgaven voor inkomensvoorzieningen. Wat je bij elkaar op moet tellen en wat daarvan afgetrokken moet worden hierbij?

Wat je optelt is:

• Loon uit een dienstverband
• Winst van jouw onderneming
• Inkomen uit overige werkzaamheden (bijbaan, freelance)
• Inkomen uit sociale uitkeringen en pensioen
• Inkomen uit lijfrenteproducten
• Transitievergoeding
• Partneralimentatie
• Eigenwoningforfait

Vervolgens trek je het volgende van deze punten af:

• Betaalde rente over eigen woningschuld of hypotheekrente
• Ondernemersaftrek
• Werknemersaftrek
• Uitgaven voor inkomensvoorzieningen
• Betaalde alimentatie
• Overige persoonsgebonden aftrek

Indien je dit op de juiste wijze berekend, weet je zeker dat de gegevens correct zullen zijn.

Box: Belastbaar inkomen uit aanmerkelijk belang

De tweede box betreft het belastbaar inkomen uit aanmerkelijk belang. Van aanmerkelijk belang is sprake als een belastingplichtige ten minste 5% van de aandelen van een vennootschap bezit. Hierbij wordt ook indirect aandelenbezit meegeteld. Het inkomen van aanmerkelijk bezit, betreft bijvoorbeeld dividend en winst middels de aandelenverkoop. De eventuele kosten hiervan mag je weer van dit bedrag aftrekken.

Box: Belastbaar inkomen uit sparen en beleggen

De derde box betreft het inkomen uit sparen en beleggen. Elke 1 januari dient een belastingplichtige van een jaar het saldo van bezittingen en de schulden van het jaar uit te rekenen. Hierbij wordt ook je spaargeld meegerekend, evenals beleggingen in aandelen of onroerende zaken. Dit is echter niet van toepassing bij een koophuis. Heb je alle zaken bij elkaar opgeteld, dan tel je ook de schulden bij elkaar op. Wellicht ben je in het bezit van een persoonlijke lening, een creditcardschuld of een doorlopend krediet. Bedraagt de schuld meer dan €3.100 per persoon? Dit mag je dan van je bezit afhalen, waarna je vermogen overblijft. Een deel hiervan is heffingsvrij. Dit betekent dat je hier geen belasting over hoeft te betalen. Zonder partner betreft dit bedrag €30.360.

Maak gebruik van aftrekposten

Handig om te weten, is dat de meeste aftrekposten niet automatisch door de Belastingdienst worden ingevuld. Indien je op de hoogte bent van de regels, kun je voor het gehele jaar slimme keuzes maken, waardoor je belasting bespaart. Hierbij kun je denken aan studie- en reiskosten, giften aan het goede doel of zorgkosten. Bij het invullen van de bedragen mag je de kosten naar boven afronden en het loon naar beneden afronden. Zo haal je meer voordeel uit je aangifte.

Maak gebruik van het verdeelscherm bij een fiscale partner

Heb je een fiscaal partner en doe je samen aangifte? Dan is het aan te raden het verdeelscherm te gebruiken. Deze is geïntegreerd binnen het aangifteprogramma. Dit verdeelscherm zorgt dat er geschoven kan worden met gemeenschappelijke inkomensbestanddelen. Het aangifteprogramma zal alles direct berekenen, waardoor je inzicht krijgt in hoe je samen zo min mogelijk belasting hoeft te betalen. Dit zonder dat je je hoeft te verdiepen in allerlei regelingen. Dit scheelt een hoop tijd. Komt de aanslag rond de €0 uit voor een van de partners? Schuif de posten in het verdeelscherm dan dusdanig dat de kosten voor een partner precies €46 betreft. Hierop krijg je geen aanslag van de fiscus. Indien je volgens de voorlopige aanslag wel moest bijbetalen, geldt dit echter niet.

Verzoek op middeling voor de ZZP’er

Ben je ZZP’er en heb je een inkomen dat ieder jaar wisselt? Dan raden wij aan om een verzoek om middeling naar de Belastingdienst te sturen. Dit is tevens het geval wanneer mensen eerder willen stoppen met werken, je voor het eerst een goedbetaalde baan hebt of werkloos wordt. Deze schommeling dient plaats te hebben gevonden in de afgelopen zeven jaar. Hiervoor dien je eerst te berekenen hoeveel je kunt besparen, waarna je het verzoek om middeling instuurt.

Hoe doe ik correct belastingaangifte? Om hulp vragen mag!

Kom je er niet uit met jouw belastingaangifte? Vraag dan om hulp. De Belastingdienst biedt haar hulp gratis aan. Echter kun je ook contact opnemen met Mijn online start voor advies. Wij staan je graag te woord! Wij wensen je veel succes met het correct invullen van jouw belastingaangifte!